👨👩👧 相続税 ざっくり計算 シミュレーター
遺産総額 と 相続人 の 数を 入力するだけで、相続税の 総額・各人の 税額 を 即時 試算。基礎控除 3000万円 + 600万円×法定相続人 と、国税庁 速算表 (10〜55%) に 準拠。
相続税 は、亡くなった 人 (被相続人) の 遺産を 受け継ぐ ときに かかる 国税で、2015年の 基礎控除 引下げ (5000万 + 1000万×法定相続人 → 3000万 + 600万×法定相続人) 以降、課税対象者が 大幅に 増えています。とくに 都市部に 持ち家が ある 場合、土地・建物 評価額だけで 基礎控除を 超える ケースが 多く、預貯金・有価証券・生命保険金・退職金 (みなし相続財産) も 加わり 想像以上に 課税対象に。本ツールでは、遺産総額・配偶者の 有無・子の 人数・親兄弟の 人数を 入力するだけで、基礎控除 → 課税遺産総額 → 速算表 (10〜55%) → 配偶者の 税額軽減 までを 自動計算し、相続税の 概算総額と 各相続人の 負担額を 表示。生前贈与・小規模宅地等の 特例・遺言書 作成など、節税対策の 検討にも 役立ちます。
マイナンバー 等 個人情報 不要。配偶者の 税額軽減 (1.6億 or 法定相続分) も 対応。
1. 遺産総額
借入金・葬式費用 等 を 差し引いた 「正味の 遺産額」。
2. 相続人の 構成
子が いる 場合は 入力 不要。子なし & 親 → 親が 相続。親なし & 兄弟 → 兄弟が 相続。
🔒 すべて ブラウザ内 処理。サーバーには 何も 送信されません。
相続税 とは — 課税対象者と 基礎控除
遺産が 基礎控除額 (3000万円 + 600万円 × 法定相続人 数) を 超えた 場合に かかる 税金。被相続人の 配偶者・子・親・兄弟姉妹 などが 法定相続人と なり、課税対象は 預金・不動産・有価証券・生命保険金・退職金 (みなし相続財産) 等の すべて。基礎控除内なら 申告 不要、超過する 場合は 10ヶ月以内に 申告納税が 必要です。
相続税の 計算方法 — 4ステップ
- 基礎控除: 3,000万円 + 600万円 × 法定相続人 数
- 遺産 - 基礎控除 = 課税遺産総額
- 課税遺産 を 法定相続分 で 分け、各人に 税率を 適用
- 各人の 税額を 合算 → 相続税 総額
- 実際の 取得割合 で 按分 → 各人の 納税額
速算表 (各人の 取得金額 別)
- 1000万 以下: 10%
- 3000万 以下: 15% (控除 50万)
- 5000万 以下: 20% (控除 200万)
- 1億 以下: 30% (控除 700万)
- 2億 以下: 40% (控除 1700万)
- 3億 以下: 45% (控除 2700万)
- 6億 以下: 50% (控除 4200万)
- 6億 超: 55% (控除 7200万)
相続税の よくある質問 (FAQ)
- 配偶者の 税額軽減 とは?
- 配偶者は 法定相続分 (子と 半分ずつ) または 1.6億円 の どちらか 多い方 まで 非課税。実質、配偶者は 相続税を 払わない ケースが ほとんど。
- 不動産の 評価は どうする?
- 土地 は 路線価 (公示価格の 約8割)、建物は 固定資産税 評価額。実勢価格 より 安く 評価される ため、節税の ポイントに。
- 小規模宅地等の 特例?
- 同居 親族が 自宅を 相続する 場合、330㎡ まで 80%減額。1億円の 宅地なら 2000万円で 評価可能。要件は 厳格 (税理士相談 推奨)。
- 申告の 期限は?
- 相続発生から 10ヶ月以内。延滞すると 加算税・延滞税が 発生します。